2021/12/5 17:33:58
中央企业合规治理指引（试行）
（2018年11月2日国务院国有资产监督治理委员会国资发规则〔2018〕106号）
第一章 总 则
第一条 为推动中央企业全面增强合规治理，加速提升依法合规经营治理水平，着力打造法治央企，包管企业连续健康生长，凭据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等有关执规律则划定，制定本指引。
第二条 本指引所称中央企业，是指国务院国有资产监督治理委员会（以下简称国资委）履行出资人职责的国家出资企业。
本指引所称合规，是指中央企业及其员工的经营治理行为切合执规律则、监管划定、行业准则和企颐魅章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。
本指引所称合规危害，是指中央企业及其员工因不对规行为，引发执法责任、受到相关处分、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。
本指引所称合规治理，是指以有效防控合规危害为目的，以企业和员工经营治理行为为工具，开展包括制度制定、危害识别、合规审查、危害应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的治理运动。
第三条 国资委卖力指导监督中央企业合规治理事情。
第四条 中央企业应当凭据以下原则加速建立健全合规治理体系：
（一）全面笼罩。坚持将合规要求笼罩各业务领域、各部分、各级子企业和分支机构、全体员工，贯串决策、执行、监督全流程。
（二）强化责任。把增强合规治理作为企业主要卖力人履行推进法治建设第一责任人职责的重要内容。建立全员合规责任制，明确治理人员和各岗位员工的合规责任并催促有效落实。
（三）协同联动。推动合规治理与执法危害防备、监察、审计、内控、危害治理等事情相统筹、相衔接，确保合规治理体系有效运行。
（四）客观独立。严格依照执规律则等划定对企业和员工行为进行客观评价和处理。合规治理牵头部分独立履行职责，不受其他部分和人员的干预。
第二章 合规治理职责
第五条 董事会的合规治理职责主要包括：
（一）批准企业合规治理战略计划、基本制度和年度报告；
（二）推动完善合规治理体系；
（三）决定合规治理卖力人的任免；
（四）决定合规治理牵头部分的设置和职能；
（五）研究决定合规治理有关重大事项；
（六）凭据权限决定有关违规人员的处理事项。
第六条 监事会的合规治理职责主要包括：
（一）监督董事会的决策与流程是否合规；
（二）监督董事和高级治理人员合规治理职责履行情况；
（三）对引发重大合规危害负有主要责任的董事、高级治理人员提出免职建议；
（四）向董事会提出撤换公司合规治理卖力人的建议。
第七条 经理层的合规治理职责主要包括：
（一）凭据董事会决定，建立健全合规治理组织架构；
（二）批准合规治理具体制度划定；
（三）批准合规治理计划，接纳步伐确保合规制度获得有效执行；
（四）明确合规治理流程，确保合规要求融入业务领域；
（五）实时制止并纠正不对规的经营行为，凭据权限对违规人员进行责任追究或提来由置建议；
（六）经董事会授权的其他事项。
第八条 中央企业设立合规委员会，与企业法治建设领导小组或危害控制委员会等合署，担负合规治理的组织领导和统筹协调事情，按期召开集会，研究决定合规治理重大事项或提出意见建议，指导、监督和评价合规治理事情。
第九条 中央企业相关卖力人或总执法照料担当合规治理卖力人，主要职责包括：
（一）组织制订合规治理战略计划；
（二）加入企业重大决策并提出合规意见；
（三）领导合规治理牵头部离开展事情；
（四）向董事会和总经理汇报合规治理重大事项；
（五）组织起草合规治理年度报告。
第十条 执法事务机构或其他相关机构为合规治理牵头部分，组织、协和谐监督合规治理事情，为其他部分提供合规支持，主要职责包括：
（一）研究起草合规治理计划、基本制度和具体制度划定；
（二）连续关注执规律则等规则变革，组织开展合规危害识别和预警，加入企业重大事项合规审查和危害应对；
（三）组织开展合规检查与考核，对制度和流程进行合规性评价，催促违规整改和连续革新；
（四）指导所属单位合规治理事情；
（五）受理职责规模内的违规举报，组织或加入对违规事件的视察，并提来由置建议；
（六）组织或协助业务部分、人事部离开展合规培训。
第十一条 业务部分卖力本事域的日常合规治理事情，凭据合规要求完善业务治理制度和流程，主动开展合规危害识别和隐患排查，宣布合规预警，组织合规审查，实时向合规治理牵头部分通报危害事项，妥善应对合规危害事件，做好本事域合规培训和商业同伴合规视察等事情，组织或配合进行违规问题视察并实时整改。
监察、审计、执法、内控、危害治理、宁静生产、质量环保等相关部分，在职权规模内履行合规治理职责。
第三章 合规治理重点
第十二条 中央企业应当凭据外部情况变革，结合自身实际，在全面推进合规治理的基础上，突出重点领域、重点环节和重点人员，切实防备合规危害。
第十三条 增强对以下重点领域的合规治理：
（一）市场交易。完善交易治理制度，严格履行决策批准程序，建立健全自律诚信体系，突出反商业行贿、反垄断、反不正当竞争，规范资产交易、招投标等运动；
（二）宁静环保。严格执行国家宁静生产、情况�；ぶ垂媛稍�，完善企业生产规范和宁静环保制度，增强监督检查，实时发明并整改违规问题；
（三）产品质量。完善质量体系，增强历程控制，严把各环节质量关，提供优质产品和效劳；
（四）劳动用工。严格遵守劳动执规律则，健全完善劳动条约治理制度，规范劳动条约签订、履行、变换息争除，切实维护劳动者正当权益；
（五）财务税收。健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律,强化依法纳税意识，严格遵守税收执法政策；
（六）知识产权。实时申请注册知识产权结果，规范实施许可和转让，增强对商业秘密和商标的�；�,依规则范使用他人知识产权，避免侵权行为；
（七）商业同伴。对重要商业同伴开展合规视察，通过签订合规协议、要求作出合规允许等方法增进商业同伴行为合规；
（八）其他需要重点关注的领域。
第十四条 增强对以下重点环节的合规治理：
（一）制度制定环节。强化对规章制度、革新计划等重要文件的合规审查，确保切合执规律则、监管划定等要求；
（二）经营决策环节。严格落实“三重一大”决策制度，细化各层级决策事项和权限，增强对决策事项的合规论证把关，包管决策依法合规；
（三）生产运营环节。严格执行合规制度，增强对重点流程的监督检查，确保生产经营历程中照章效劳、按章操作；
（四）其他需要重点关注的环节。
第十五条 增强对以下重点人员的合规治理：
（一）治理人员。增进治理人员切实提高合规意识，带动依法依规开展经营治理运动，认真履行担负的合规治理职责，强化考核与监督问责；
（二）重要危害岗位人员。凭据合规危害评估情况明确界定重要危害岗位，有针对性加大培训力度，使重要危害岗位人员熟悉并严格遵守业务涉及的各项划定，增强监督检查和违规行为追责；
（三）外洋人员。将合规培训作为外洋人员任职、上岗的必备条件，确保遵守我国和所在国执规律则等相关划定；
（四）其他需要重点关注的人员。
第十六条 强化外洋投资经营行为的合规治理：
（一）深入研究投资所在国执规律则及相关国际规则，全面掌握禁止性划定，明确外洋投资经营行为的红线、底线；
（二）健全外洋合规经营的制度、体系、流程，重视开展项目的合规论证和尽职视察，依法增强对境外机构的管控，规范经营治理行为。
（三）按期排查梳理外洋投资经营业务的危害状况，重点关注重大决策、重大条约、大额资金管控和境外子企业公司治理等方面保存的合规危害,妥善处理、实时报告，避免扩大蔓延。
第四章 合规治理运行
第十七条 建立健全合规治理制度，制定全员普遍遵守的合规行为规范，针对重点领域制定专项合规治理制度，并凭据执规律则变革和监管动态，实时将外部有关合规要求转化为内部规章制度。
第十八条 建立合规危害识别预警机制，全面系统梳理经营治理运动中保存的合规危害，对危害爆发的可能性、影响水平、潜在结果等进行系统剖析，关于典范性、普遍性和可能爆发较严重结果的危害实时宣布预警。
第十九条 增强合规危害应对，针对发明的危害制定预案，接纳有效步伐，实时应对处理。关于重大合规危害事件，合规委员会统筹领导，合规治理卖力人牵头，相关部分协同配合，最大限度化解危害、降低损失。
第二十条 建立健全合规审查机制，将合规审查作为规章制度制定、重大事项决策、重要条约签订、重大项目运营等经营治理行为的必经程序，实时对不对规的内容提出修改建议，未经合规审查不得实施。
第二十一条 强化违规问责，完善违规行为处�；�，明晰违规责任规模，细化惩办标准。流通举报渠道，针对反应的问题和线索，实时开展视察，严肃追究违规人员责任。
第二十二条 开展合规治理评估，按期对合规治理体系的有效性进行剖析，对重大或重复泛起的合规危害和违规问题，深入查找泉源，完善相关制度，梗塞治理漏洞，强化历程管控，连续革新提升。
第五章 合规治理包管
第二十三条 增强合规考核评价，把合规经营治理情况纳入对各部分和所属企业卖力人的年度综合考核，细化评价指标。对所属单位和员工合规职责履行情况进行评价，并将结果作为员工考核、干部任用、评先选优等事情的重要依据。
第二十四条 强化合规治理信息化建设，通过信息化手段优化治理流程，纪录和生存相关信息。运用大数据等工具，增强对经营治理行为依法合规情况的实时在线监控和危害剖析，实现信息集成与共享。
第二十五条 建立专业化、高素质的合规治理步队，凭据业务规模、合规危害水平等因素配备合规治理人员，连续增强业务培训，提升步队能力水平。
外洋经营重要地区、重点项目应当明确合规治理机构或配备专职人员，切实防备合规危害。
第二十六条 重视合规培训，结正当治宣布道育，建立制度化、常态化培训机制，确保员工理解、遵循企业合规目标和要求。
第二十七条 积极培育合规文化，通过制定发放合规手册、签订合规允许书等方法，强化全员宁静、质量、诚信和廉洁等意识，树立依法合规、守法诚信的价值观，筑牢合规经营的思想基础。
第二十八条 建立合规报告制度，爆发较大合规危害事件，合规治理牵头部分和相关部分应当实时向合规治理卖力人、分担领导报告。重大合规危害事件应当向国资委和有关部分报告。
合规治理牵头部分于每年年底全面总结合规治理事情情况，起草年度报告，经董事会审议通事后实时报送国资委。
第六章 附 则
第二十九条 中央企业凭据本指引，结合实际制定合规治理实施细则。
地方国有资产监督治理机构可以参照本指引，积极推进所出资企业合规治理事情。
第三十条 本指引由国资委卖力解释。
第三十一条 本指引自宣布之日起施行。